ПО «Конвертер» Банка России
Банк России разработал программное обеспечение, конвертирующее отчетные данные
в формат XBRL.
Формирование отчетности с помощью ПО “Конвертер”
1. Загрузка таксономии XBRL Банка России
Локально или со специализированного ресурса на сайте Банка России.
Подключение к интернету для работы с уже загруженной таксономией необязательно.
Конвертер позволяет загружать не только таксономии Банка России, но и любые другие.
2. Выбор точки входа
- тип организации: ССД, НПФ, ПУРЦБ, УК и др;
- тип отчетности: бухгалтерская или надзорно-статистическая;
- тип периодичности: за день, неделю, месяц, квартал, год.
Актуальная выборка отчетных данных для каждого сценария представления пакета отчетности определяется пересечением этих характеристик.
Пользователь последовательно определяет данные параметры для загрузки соответствующей точки входа, где представлены к заполнению шаблоны только актуальных для выбранного сценария данных.
3. Заполнение или загрузка данных в конвертер
Пользователь конвертера может использовать для загрузки данных ручной ввод, шаблоны CSV, файлы XBRL, формируя полный отчет XBRL для выбранной точки входа.
Для каждого введенного значения можно дополнительно прописать поясняющий комментарий (footnote).
4. Валидация данных
Проверка данных на соответствие таксономии
Перед отправкой в Банк России можно провести проверку отчетности на соответствие правилам, заложенным в соответствующей таксономии, включая форматные, арифметические и логические проверки. По результатам проверки для пользователя формируется лог ошибок.
Проверка данных сравнительных периодов
Массив сравнительных данных, представленных в текущей отчетности, должен быть согласован с данными, которые были в отчетности за предыдущий период. Если значения или состав отличаются, то необходимо принять соответствующие меры: дать комментарии, если различие связано с изменениями в учете, либо исправить в пакете отчетного периода некорректно введенные значения прошлых периодов.
5. Формирование пакета отчетности
В пакет отчетности входят:
- файл отчетности;
- служебный файл с описанием структуры пакета
- дополнительные файлы, помогающие раскрыть содержание отчетности.